Поводом к возбуждению уголовного дела послужил рапорт об обнаружении признаков преступления. Рапорт был сформирован на основе материалов налоговой проверки МИ ФНС. Уголовное дело было возбуждено в отношении генерального директора акционерного общества.
В ходе предварительного следствия было установлено и защитой не оспаривалось, что в последнее время у общества образовалась кредиторская задолженность около 12 млн. рублей, часть из которой была подтверждена судебными решениями. В частности задолженность перед МИ ФНС по вступившим в силу решениям арбитражного суда составляла порядка 5 млн. рублей. (для привлечения к уголовной ответственности по ст.177 УК РФ необходимо 2,250млн. рублей).
Было также доказано, что имея неоплаченную задолженность директор оплачивал счета поставщиков, т.е. фактически выполнил объективную сторону преступления. Защите удалось доказать, что неоплата поставщикам продукции неизбежно приведет к полному банкротству предприятия, что только правильные действия генерального директора привели к тому, что общество смогло рассчитаться со всеми поставщиками. Уголовное дело было прекращено в связи с отсутствием состава преступления.